- Продажи онлайн и офлайн: способы
- Наём сотрудников — кого можно брать на работу
- Как самозанятому принимать оплату от покупателей
- Как оформить самозанятость в банке ВТБ
- Можно ли самозанятому продавать товары в магазине без сертификатов?
- Как индивидуальные предприниматели могут получить выписки и сертификаты
- Лицензионная документация, необходимая для продажи вашей продукции.
- Нюансы, на которые нужно обратить внимание
- Может ли самозанятый продавать подакцизные или маркированные товары
- Чем грозит нарушение
- Самозанятые в ритейле: новый тренд и способ экономии
- Почему стоит нанимать сотрудников самостоятельно?
- Можно ли упростить работу с индивидуальными предпринимателями?
- Как работать с самозанятыми людьми без риска и бюрократии?
- Как еще Rocketwork может помочь бизнесу?
- Можно ли заниматься торговлей на режиме НПД
- Какой бизнес могут вести самозанятые
- Торговля торговле рознь
- Что такое собственное производство
Самозанятый человек — это физическое лицо, которое платит специальный налог на свой профессиональный доход, называемый НДФЛ. Сумма налога зависит от дохода: сколько человек зарабатывает, столько налогов и платит. Система налогообложения подходит для людей, которые работают на себя, не имеют наемных работников, оказывают услуги и продают товары собственного производства, и чей годовой доход не превышает 2,4 млн рублей в год.
Открыть магазин могут и самозанятые лица без статуса ИП. Подробнее о том, какие товары можно продавать, о выборе места размещения приложения, поиске контрагентов и согласовании приема платежей — в следующих статьях.
Продажи онлайн и офлайн: способы
Единственный способ продавать товары офлайн, например браслеты ручной работы или домашние сладости, — арендовать островок в торговом центре. Открыть торговую точку или магазин вы не можете — для этого нужно пройти актуализацию Роспотребнадзора, вступив в ИП или ООО.
1. открыть интернет-магазин. Вам нужно создать сайт и разместить на нем товары для продажи. Необязательно заказывать дорогой сайт у разработчика. Например, это может быть простая электронная площадка для выкладки ваших товаров на Tilda.
Если вы являетесь клиентом банка ВТБ, вы можете воспользоваться услугой «Конструктор сайтов» для создания собственного интернет-магазина. Быстрый старт. Подключите услугу через интернет или мобильный банк ВТБ Онлайн в разделе «Сервисные услуги» и получите скидку 20% и бесплатную 14-дневную пробную версию.
2. операции покупки. Не все рынки с предпринимателями НПАС сотрудничают без индивидуальных предпринимателей. Например, Lamoda сотрудничает с бизнесом, только если у него есть торговая марка.
В 2024 году индивидуальные предприниматели смогут торговать на популярном крупном рынке.
Перед началом работы маркет требует идентификатор НДС, информацию о предпринимателе, платежные реквизиты и копию паспорта.
У каждого рынка есть свои ограничения. Например, Озон запрещает продажу продуктов питания и не сотрудничает с индивидуальными предпринимателями, если они не являются гражданами России. Яндекс Маркет ограничивает потенциальные формы сотрудничества — нельзя использовать схему FBY. Необходимо отслеживать количество товаров, оставшихся на складе.
Условия сотрудничества прописываются в оферте или рыночном договоре. Например, особенности сотрудничества с озоном самозанятости определяются в договоре, Яндекс Маркет — специальное обращение к продавцу, раздел ‘Маркет самозанятости’.
3. продавать в социальных сетях. Вы можете создать собственную торговую точку и делать онлайн-заказы в группах социальных сетей. Если вы создадите бизнес-страницу во «ВКонтакте», разместите образцы товаров, запустите рекламу и будете показывать ее заинтересованной аудитории, вам не нужно открывать магазин.
Наём сотрудников — кого можно брать на работу
Нэпперам запрещено нанимать сотрудников по договору, поэтому они не могут нанимать продавцов или помощников в розничный магазин. Они должны самостоятельно работать за прилавком и осуществлять доставку.
Однако их можно нанять для выполнения специальных задач, например, для разработки сайта интернет-магазина или дизайна упаковки свечей ручной работы. В этом случае необходимо заключить гражданско-правовой договор — соглашение, основанное на отсутствии трудовых отношений между работодателем и исполнителем.
Индивидуальные предприниматели не обязаны предоставлять фрилансерам рабочие места, оплачивать отпуск и больничный, приобретать оборудование. Например, если у разработчика испортился компьютер, он не обязан оплачивать ремонт — подрядчик должен выполнить работу до требуемого срока.
Как самозанятому принимать оплату от покупателей
Для дремлющих людей есть два варианта
В некоторых случаях вы можете использовать свою карту для получения денег наличными. Это зависит от того, насколько это удобно для вас и покупателя. Карты могут отличаться. Доход «Мое налогообложение» в анкете указывается без привязки к конкретному счету — независимо от того, где получены деньги, наличными или безналичными. Кроме того, при регистрации в качестве индивидуального предпринимателя в банке ВТБ вы получаете доступ к личному кабинету со всеми необходимыми рабочими инструментами.
В то же время вы не можете подключить к сайту приобретения для приема электронных платежей, используя, например, QR-коды или карты. Для этого необходимо быть ИП и открыть расчетный счет.
Как оформить самозанятость в банке ВТБ
Подписка на интернет-банк ВТБ занимает всего несколько минут. Вы сможете принимать платежи клиентов сразу после регистрации.
Можно ли самозанятому продавать товары в магазине без сертификатов?
Я — самозанятый. Я изобрел новый уникальный продукт, скажем, напитки. Я хочу начать производство в небольших масштабах, буквально на своей кухне. Производство не сложное и не требует каких-то особых технологий.
Я обратился в несколько магазинов и предложил будущее сотрудничество. Они согласились и сказали, что будут рады получить продукт на руки для продажи, но только в письменном виде.
По закону сертификаты и сертификаты соответствия не выдаются для самостоятельной работы. Как я могу их получить?
Индивидуальные предприниматели могут продавать свою продукцию клиентам (частным или корпоративным). Однако они не имеют права получать сертификаты на продукцию и сертификаты соответствия. Они выдаются только для организации и индивидуального предприятия.
Существует три варианта того, как легализовать продукцию. Каждый из них рассмотрен в этом разделе.
Узнайте, как начать и выполнить крупные задачи
Как индивидуальные предприниматели могут получить выписки и сертификаты
Лицензионные документы на товары могут выдавать только индивидуальные компании или юридические лица. Индивидуальные предприниматели не владеют ими, но и не обязаны это делать. Возможно, это связано с тем, что самозанятость по своей природе не предполагает массового производства. А в вашем случае вы собираетесь производить продукт на своей кухне.
Оформить заявление или сертификат вы можете, став индивидуальным предпринимателем. Вам не придется отказываться от самозанятости — вы продолжите работать в таком режиме без регистрации, страховых взносов и отчетности. При этом вы получите статус индивидуального предпринимателя и сможете выдавать лицензии.
Помимо регистрации индивидуальных предприятий, существуют и другие способы легальной продажи товаров.
Запросите отказное письмо. Это письмо подтверждает, что товар не требует обязательной аккредитации или заявления. Можно запросить в Роспотребнадзоре бесплатно или 2000-4000 в аккредитованной лаборатории. Также ее могут пройти индивидуальные предприниматели.
Прохождение сертификации товаров за счет магазина. Заказчиками выступают как организации-магазины, так и индивидуальные предприниматели. Они могут сертифицировать вашу продукцию за ваш счет. Однако в этом случае клиент обходится вам по цене покупки, а выигрывает меньше.
Лицензионная документация, необходимая для продажи вашей продукции.
К разрешительной документации относятся сертификаты и заявления о соответствии. Они требуются для продукции, которая теоретически может нанести вред человеку или окружающей среде. Например, на лампы, радиаторы отопления, электроинструменты или рыболовные снасти.
Неудивительно, что магазины требуют сертификаты и сертификаты соответствия. Без разрешительной документации продукцию продавать нельзя. За это предусмотрены немалые штрафы. Например, индивидуальный предприниматель может быть оштрафован на сумму от 20 000 до 40 000 за продажу товаров без сертификата соответствия. Для организаций штраф может превышать 100 000-300 000°.
Чтобы понять, требуется ли производителю сертификат или заявление о соответствии, необходимо выяснить технические регламенты на продукцию, если таковые имеются. Если регламента нет, то следует выяснить, входит ли продукция в единый перечень продукции, подлежащей обязательной сертификации.
Если продукция не включена в технический регламент или интегрированный каталог, это означает, что производитель не нуждается в сертификации.
Технические регламенты определяют все требования к производству, хранению, транспортировке, реализации и утилизации продукции. Их обязаны соблюдать все производители и продавцы на территории Евразийского экономического союза (ЕАЭС).
Напитки относятся к пищевым продуктам, на которые действуют отдельные технические регламенты. На фруктовые и овощные соки действует отдельный технический регламент. Для реализации такой продукции требуется как минимум один сертификат соответствия.
Мы научим вас использовать кредитные карты с выгодой и зарабатывать там, где другие теряют.
Нюансы, на которые нужно обратить внимание
Существуют и неявные ограничения, которые необходимо учитывать, если самозанятый хочет заниматься продажей Что нельзя продавать самозанятым?
Может ли самозанятый продавать подакцизные или маркированные товары
Нет, это запрещено законом. Лицо, уплачивающее налог на профессиональный доход, не вправе продавать товары, облагаемые специальными акцизами, и товары, подлежащие обязательной маркировке (ст. 4 Федерального закона от 27.11.118 № 422-ФЗ).
Продукция, облагаемая специальным акцизом (ст. 181 УПК РФ):
Следующие товары должны быть промаркированы в обязательном порядке
Примечание: Поскольку этот список постоянно обновляется, очень важно следить за новостями и знать, что происходит.
Чем грозит нарушение
Если налоговая служба заинтересовалась поведением самозанятого и узнала о нарушении, она может принять ряд мер.
Во-первых, продавец теряет статус самозанятого и больше не может пользоваться упрощенной и льготной системой.
Во-вторых, ему придется заплатить больше налогов за сделку и с момента начала деятельности.
Поэтому рекомендуется изучить все оттенки и следить за правовой ситуацией, а также не совершать сомнительные с юридической точки зрения сделки. Таким образом, самозанятые могут работать с выгодой для себя и не иметь проблем с налоговыми органами.
Читайте новости и подписывайтесь на нашу рассылку.
При цитировании этого материала активная ссылка на источник обязательна.
Самозанятые в ритейле: новый тренд и способ экономии
Самозанятость — главный тренд последнего года. Ритейлеры, как и другие предприятия, все чаще обращаются к услугам профессионалов из-за рубежа, нанимая людей по отдельным проектам и решая множество задач одновременно. Рассказываем, какие задачи ритейлеры могут выполнять самостоятельно и как это может помочь бизнесу сэкономить время и деньги.
Фото: m production/ shutterstock
Почему стоит нанимать сотрудников самостоятельно?
Курьеры, складские работники, консультанты, торговцы — представители всех этих профессий могут предлагать свои услуги компаниям в качестве самозанятых. Преимуществ у такого сотрудничества множество. Отметим основные из них.
Сотрудничество с компаниями, специализирующимися на розничной торговле, дает возможность быстро утолить голод персонала в периоды повышенного спроса на услуги. И экономическая выгода налицо. Самозанятым работникам платят на 30-40 % меньше, чем штатным сотрудникам. Это позволяет им участвовать в выполнении задач совершенно легально и экономить на этом деньги.
В сфере розничной торговли самозанятые почти всегда работают в качестве
Исключение составляют только сотрудники, работающие на кассе — как правило, это сами продавцы-кассиры и открытчики, оформляющие кассовый аппарат. По федеральному закону 422-ФЗ от 27. 11. 2018 года самозанятые не могли обрабатывать кассовые аппараты клиентов и не могли выбивать платежи.
Можно ли упростить работу с индивидуальными предпринимателями?
Несмотря на все плюсы, работа с самозанятыми может вызвать у бухгалтеров и кадровиков некоторые сложности при оформлении и оплате услуг. Особенно если самозанятых больше пяти человек. А как показывает практика, спрос на самозанятых велик в сфере розничной торговли. Всегда требуются дополнительные смены и исключительный персонал.
Рассмотрим, например, вопрос стандартизации. Для начала работы индивидуальному предпринимателю необходим только договор. Но какой? А если головной офис находится в одном городе, а необходимый склад — в другом, можно ли заключить договор на первую смену работников? И как к такому сотрудничеству относятся Федеральная налоговая служба и другие проверяющие органы? Как дополняются платежные карты, как ведутся счета-фактуры и что делать, если индивидуальный предприниматель не выдает чеки? И это без учета того, что гораздо дольше, чем до сотрудничества и до оплаты, необходимо убедиться, что самозанятое лицо не потеряло свой налоговый статус.
Если вы будете выполнять все эти процессы вручную, вы рискуете превратить свою бухгалтерию и отдел кадров в бюрократическую смерть. А если документы и платежи осуществляются в больших масштабах, есть риск создать множество ошибок в потоке (ведь платежи должны производиться не вовремя в соответствии с договором, а договоры должны заключаться в соответствии с гражданским законодательством), что может В худшем случае последствия могут быть катастрофическими. К таким последствиям относятся штрафы, административная и даже уголовная ответственность. Всего этого можно избежать, автоматизировав процедуры, например, с помощью платформы Rocketwork.
Источник: rocketwork.
Как работать с самозанятыми людьми без риска и бюрократии?
Уже существуют специальные сервисы, помогающие сотрудничать с самозанятыми людьми. С помощью таких сервисов можно дистанционно подписывать договоры, проводить платежи и своевременно получать закрывающие документы. Например, Rocketwork работает в таком формате не только с ритейлерами, но и с производственными компаниями и корпоративной логистикой, а также с компаниями сектора Horca, курьерскими службами и многими другими самозанятыми организациями.
Rocketwork — это платформа для работы с внештатными сотрудниками. Среди возможностей платформы — сервисы для профессионалов издательского дела, регистрация, EDI и массовые платежи. В качестве дополнительной услуги платформа предоставляет наем сотрудников в любом количестве до нужной даты.
Все взаимодействия с биржей труда происходят в электронном формате. Предприятия работают через личные кабинеты, а исполнители — по заявкам. Процедура имеет следующий формат
Таким образом, отпадает необходимость в ручном управлении всем процессом в компании-работодателе. Платформа уже содержит все виды юридически заверенных документов. В случае сомнений можно обратиться за советом в службу поддержки. Там объяснят, как составить документацию, чтобы в будущем у проверяющих органов не возникало вопросов. Автоматическое заполнение платежных поручений бухгалтера и создание чеков для самостоятельной работы исключает риск ошибок. Чек хранится на платформе самостоятельно — доказательство транзакции сохраняется, даже если самозанятый решит аннулировать чек. Кроме того, Rocketwork контролирует самозанятого по статусу и остатку годового лимита до начала сотрудничества и перед оплатой. Все транзакции могут быть как единовременными, так и массовыми одновременно со многими исполнителями. Например, можно выделить 150 контрактов, которые необходимо оплатить одновременно, и это происходит в несколько кликов.
Автоматизированная самозанятость избавляет от дополнительных затрат на оплачиваемое время по личным счетам и персоналу. При этом не нужно тратить деньги на канцтовары и отправлять документы курьером. Они всегда доступны в вашем личном кабинете.
Как еще Rocketwork может помочь бизнесу?
Платформа Rocketwork автоматизирует взаимоотношения со всеми типами фрилансеров, включая самозанятых, индивидуальный бизнес и ИП по государственным контрактам. Приложения для личных кабинетов и исполнителей для бизнеса разработаны таким образом, чтобы пользователи с любым уровнем подготовки могли быстро решать поставленные задачи. Сервис предлагает качественное управление персоналом, электронный документооборот, автоматизированные расчеты и формирование налоговых скидок.
Реклама Rocket Work Ltd.
Вас также может заинтересовать статья.
Можно ли заниматься торговлей на режиме НПД
Самозанятость — относительно новая категория налогообложения. Это люди, которые работают на себя, не регистрируясь в ИКЕИ или ОС. Долгое время самозанятые находились вне правового поля.
В 2019 году Федеральная налоговая служба запустила эксперимент по легализации самозанятых, который оказался весьма успешным. К 2021 году новая система налогообложения была внедрена по всей стране. Привлекательность налога для самозанятых обусловлена рядом причин
Но если говорить об ограничениях, то они тоже немаловажны. Во-первых, годовой доход должен составлять 2,4 млн рублей. Во-вторых, самозанятые не могут нанимать работников. В-третьих, они могут заниматься только определенными видами деятельности.
Какой бизнес могут вести самозанятые
Официальное название режима самозанятости — налог на профессиональный доход. Иными словами, каждый, чье оказание услуг или выполнение работ является видом профессиональной деятельности, имеет право платить этот налог. Однако, в отличие от наемных работников, самозанятые не имеют работодателя, а сами находят заказчиков своих услуг.
Это примеры видов самозанятости, перечисленных Федеральной налоговой службой на ее сайте.
Могут ли индивидуальные предприниматели заниматься коммерческой деятельностью? Судя по приведенным примерам, разрешена только продажа собственной продукции. Но, возможно, разрешение на продажу товаров от самозанятых предусмотрено законом? Для этого необходимо изучить основные источники.
Налог на профессиональный доход пока не введен в Налоговый кодекс РФ, так как это экспериментальный режим. Нормативные положения ПНПО приняты законом № 422-ФЗ от ноября 2018 года. 422-ФЗ от 27 ноября 2018 года.
Торговля торговле рознь
Сразу ответить на вопрос о том, могут ли самозанятые лица осуществлять розничную торговлю по закону № 422-ФЗ, нельзя. Однако в статье 422-ФЗ есть ограничения. В соответствии с ними нельзя совершать операции, облагаемые НДФЛ с внештатных специалистов.
В результате остаются только товары собственного производства, как показала ФНС в своем примере. Однако фрилансеры не могут покупать готовую продукцию и продавать ее самостоятельно.
Что такое собственное производство
Рассмотрим, что такое товары одного производства. Закон № 422-ФЗ не дает такого определения и не отсылает к другому нормативному акту.
Из практики можно сделать вывод, что товар того же производства — это вещь, изготовленная с нуля. Например, производится платье, печется торт, изготавливается мебель.
А если вы покупаете зазор и частично обрабатываете его, является ли он продуктом собственного производства? Например, вы красите готовые деревянные игровые места, собираете их и упаковываете как оригинальный продукт?
В этом случае возникает вопрос — какова должна быть доля переработки, чтобы товар был признан произведенным должником КСО, а не приобретенным для перепродажи? Как ни парадоксально, ответ мы можем найти только в документе 1993 года, да и то с большими оговорками.
Постановление Правительства РФ от 23.07. 1993 г. № 715 определяет процесс идентификации продукции одного производства. Однако в данном случае речь идет об экспортной продукции. Согласно постановлению, продукция должна быть полностью произведена одним предприятием. Однако бизнес — это сложный актив, и говорить о нем, будучи индивидуальным предпринимателем, сложно.
Если речь идет о переработке, то доля добавленной стоимости должна составлять не менее 30% от общей цены, чтобы продукт был признан уникальным. Опять же, применение этого подхода к самозанятости не совсем корректно, поскольку речь идет только об экспортной продукции. Возможно, это просто условная точка отсчета.
А как насчет сельскохозяйственной продукции, выращенной на собственном участке? Можно ли их облагать налогом как профессиональный доход? Здесь ситуация более ясная. Если продукция произведена в личном подсобном хозяйстве, то при ее продаже налог по пункту 13 статьи 217 Налогового кодекса РФ не взимается. И регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя при продаже такой продукции не нужно.
Таким образом, определение самодельной продукции пока не совсем понятно. Следует ожидать официальных разъяснений от Федеральной налоговой службы. Кроме того, каждый налогоплательщик может получить письменный ответ из налоговой инспекции, разъясняющий его статус.